Gestion de la trésorerie

Posted by admin on 3 juin 2013 in Contrôle de gestion

Rappel sur les équilibres financiers

• Les cycles du bilan et de l’exploitation
• Le bilan reflet du patrimoine et des moyen d’exploitation
• Le compte de résultat et ses relations avec le bilan
• L’équation financière (FR, BFR, Trésorerie)

Prévisions et besoins de financement

• Les budgets
• Comment établir un budget de trésorerie

La gestion de trésorerie « au jour le jour »

• Prévisions et réalisations
• Objectif trésorerie zéro
• Gérer une trésorerie positive (les placements…)
• Gérer une trésorerie négative (découverts, escompte…)

Les sources de financements et les différents types de crédit